Mức thuế cho quán cà phê là bao nhiêu?

Mở quán cà phê đang là một trong những lựa chọn khởi nghiệp hấp dẫn nhất hiện nay. Tuy nhiên, bên cạnh việc chuẩn bị vốn, mặt bằng và công thức pha chế, việc hiểu rõ các nghĩa vụ tài chính, đặc biệt là thuế, là yếu tố sống còn quyết định sự thành công và bền vững của quán.

Vậy mức thuế cho quán cà phê là bao nhiêu và gồm những loại nào? Hãy cùng ORDERSYS tìm hiểu chi tiết trong bài viết dưới đây.

Xem ngay => Phần mềm order cà phê, đồ ăn bằng điện thoại miễn phí 2025

Xu hướng và lý do bùng nổ kinh doanh quán cà phê hiện nay

Thị trường kinh doanh đồ uống (F&B), đặc biệt là mô hình quán cà phê, chưa bao giờ hết "hot". Có rất nhiều lý do khiến ngày càng nhiều người, từ các bạn trẻ đến dân văn phòng, quyết định dấn thân vào lĩnh vực này:

- Nhu cầu xã hội cao: Cà phê không chỉ là một thức uống mà còn là một phần văn hóa. Quán cà phê là nơi gặp gỡ bạn bè, làm việc, học tập và thư giãn.
- Vốn đầu tư linh hoạt: Bạn có thể bắt đầu với một quán cà phê nhỏ, xe cà phê take-away với chi phí không quá lớn, hoặc đầu tư vào một không gian lớn, sang trọng.
- Lợi nhuận hấp dẫn: Nếu kinh doanh hiệu quả, tỷ suất lợi nhuận từ ngành F&B nói chung và cà phê nói riêng là rất tốt.
- Đam mê và sự sáng tạo: Nhiều người mở quán vì đam mê với cà phê và mong muốn tạo ra một không gian mang dấu ấn cá nhân.

Tuy nhiên, với ngành hot này thì bạn cần có sự chuẩn bị tốt và kỹ từ khâu bấn hàng tới khâu nghĩa vụ thuế với nhà nước.

Mức thuế cho quán cà phê là bao nhiêu?

Hiện tại tới thời điểm này thì không có một con số cố định cho tất cả các quán cà phê. Mức thuế phải đóng sẽ phụ thuộc hoàn toàn vào hình thức đăng ký kinh doanh và doanh thu của quán.

Có hai hình thức đăng ký kinh doanh phổ biến nhất khi mở quán cà phê:

- Đăng ký Hộ kinh doanh cá thể: Phù hợp với các quán cà phê quy mô nhỏ, vừa, do một cá nhân hoặc một nhóm người làm chủ. Đây là hình thức phổ biến nhất.
- Đăng ký Doanh nghiệp (Công ty TNHH, Công ty Cổ phần,...): Phù hợp với các chuỗi cà phê, quán có quy mô lớn, có nhiều chủ sở hữu hoặc muốn xây dựng thương hiệu chuyên nghiệp, dễ dàng kêu gọi vốn đầu tư.

Mỗi hình thức sẽ có cách tính và các loại thuế phải đóng khác nhau.

Lưu ngay khi cần => Phần mềm quản lý bán trà sữa, cà phê loại nào được tin dùng nhất 2025

Chi tiết các loại thuế phải đóng khi mở quán cà phê

Dưới đây là danh sách các loại thuế bắt buộc mà chủ quán cà phê cần nắm rõ, phân theo từng hình thức kinh doanh.

Đối với Hộ kinh doanh cá thể

Đây là hình thức có thủ tục thuế đơn giản hơn, thường áp dụng phương pháp thuế khoán (mức thuế được ấn định dựa trên doanh thu dự kiến).

Lệ phí Môn bài

Đây là khoản phí bắt buộc phải nộp hàng năm. Mức đóng lệ phí môn bài dựa trên doanh thu hàng năm của quán:

• Doanh thu trên 500 triệu đồng/năm: Nộp 1.000.000 VNĐ/năm.
• Doanh thu từ 300 đến 500 triệu đồng/năm: Nộp 500.000 VNĐ/năm.
• Doanh thu từ 100 đến 300 triệu đồng/năm: Nộp 300.000 VNĐ/năm.
• Doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm: Được miễn lệ phí môn bài.

Lưu ý: Hộ kinh doanh mới thành lập trong năm sẽ được miễn lệ phí môn bài cho năm đầu tiên.

Thuế Giá trị gia tăng (GTGT)

• Tỷ lệ tính thuế: 1% trên tổng doanh thu.
• Điều kiện: Áp dụng cho hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm.

Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN)

• Tỷ lệ tính thuế: 0.5% trên tổng doanh thu.
• Điều kiện: Áp dụng cho hộ kinh doanh có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm.

Tổng kết cho Hộ kinh doanh: Nếu quán cà phê của bạn có doanh thu trên 100 triệu/năm, tổng mức thuế GTGT và TNCN phải đóng là 1.5% x Doanh thu.
Ví dụ: Quán cà phê của bạn được cơ quan thuế ấn định doanh thu khoán là 40 triệu/tháng (tức 480 triệu/năm).
Lệ phí môn bài: 500.000 VNĐ/năm.
Thuế GTGT + TNCN phải nộp hàng tháng: 40.000.000 x 1.5% = 600.000 VNĐ.

Đối với Doanh nghiệp (Công ty)

Hình thức này có cách tính thuế phức tạp hơn, đòi hỏi phải có hệ thống sổ sách, kế toán rõ ràng.

Lệ phí Môn bài

Mức đóng lệ phí môn bài đối với doanh nghiệp dựa trên vốn điều lệ đã đăng ký:

• Vốn điều lệ trên 10 tỷ đồng: Nộp 3.000.000 VNĐ/năm.
• Vốn điều lệ từ 10 tỷ đồng trở xuống: Nộp 2.000.000 VNĐ/năm.
• Chi nhánh, văn phòng đại diện, địa điểm kinh doanh: Nộp 1.000.000 VNĐ/năm.

Lưu ý: Doanh nghiệp mới thành lập cũng được miễn lệ phí môn bài trong năm đầu tiên.

Thuế Giá trị gia tăng (GTGT)

Doanh nghiệp sẽ nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ.

• Công thức: Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra - Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ.
• Thuế suất: Thông thường là 10%.

Giải thích: Khi bạn bán một ly cà phê, bạn phải tính 10% VAT trên giá bán (đầu ra). Khi bạn mua nguyên liệu, máy móc có hóa đơn VAT, bạn sẽ được khấu trừ phần thuế đó (đầu vào).

Thuế Thu nhập doanh nghiệp (TNDN)

Đây là thuế đánh trên lợi nhuận của công ty.

• Thuế suất: Mức phổ biến hiện nay là 20%.
• Công thức: Thuế TNDN = (Tổng doanh thu - Tổng chi phí hợp lệ) x 20%.

Lưu ý: Chi phí hợp lệ là các khoản chi phí phục vụ hoạt động kinh doanh và có đầy đủ hóa đơn, chứng từ hợp pháp (tiền thuê mặt bằng, lương nhân viên, nguyên vật liệu, marketing...).

Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN) cho nhân viên

Nếu doanh nghiệp có thuê nhân viên và trả lương, công ty có trách nhiệm khấu trừ thuế TNCN của nhân viên (nếu thu nhập của họ đến mức phải nộp thuế) và nộp thay cho họ.

Tải về nè => App - Phần mềm quản lý bán hàng offline miễn phí vĩnh viễn cho PC

Những lưu ý quan trọng khi đóng thuế cho quán cà phê

Chọn hình thức kinh doanh phù hợp: Ngay từ đầu, hãy cân nhắc quy mô và định hướng của quán để chọn đăng ký hộ kinh doanh hay doanh nghiệp. Việc này ảnh hưởng trực tiếp đến nghĩa vụ thuế của bạn.

Tuân thủ thời hạn kê khai và nộp thuế: Nộp chậm hoặc quên kê khai đều sẽ bị phạt. Hãy ghi lại các mốc thời gian quan trọng (theo tháng, quý, năm) để tránh rủi ro.

Lưu trữ hóa đơn, chứng từ đầy đủ: Đặc biệt với mô hình doanh nghiệp, mọi khoản chi phí muốn được khấu trừ đều phải có hóa đơn hợp lệ. Đối với hộ kinh doanh, việc lưu giữ chứng từ cũng giúp bạn chứng minh doanh thu thực tế nếu có thắc mắc từ cơ quan thuế.

Sử dụng hóa đơn điện tử: Hiện nay, việc sử dụng hóa đơn điện tử là bắt buộc đối với cả doanh nghiệp và hộ kinh doanh theo quy định, giúp việc quản lý minh bạch và dễ dàng hơn.

Cân nhắc thuê dịch vụ kế toán: Nếu bạn không am hiểu về thuế, đặc biệt khi đăng ký theo mô hình doanh nghiệp, việc thuê một đơn vị dịch vụ kế toán chuyên nghiệp là một khoản đầu tư thông minh để đảm bảo tuân thủ pháp luật và tối ưu hóa chi phí.

Hiểu rõ mức thuế cho quán cà phê và các loại thuế phải đóng là bước đi vững chắc đầu tiên trên con đường kinh doanh. Mặc dù có vẻ phức tạp, nhưng việc tuân thủ đúng và đủ nghĩa vụ thuế không chỉ giúp bạn tránh được các rắc rối pháp lý mà còn thể hiện trách nhiệm của một người kinh doanh chân chính. Hãy chuẩn bị kỹ lưỡng để quán cà phê của bạn không chỉ thơm ngon mà còn phát triển bền vững.

Xem phần mềm quản lý quán cafe Ordersys — ảnh chụp màn hình thật tại quán, bảng giá công khai và bản dùng thử 7 ngày miễn phí.